Некорректная сумма за вычетом НДФЛ в справке к больничному листу.

Недавно столкнулся с проблемой: в справке "Расчет пособия б/л образца 2011" некорректно рассчитывалась сумма пособия за вычетом НДФЛ.

В оригинальной справке НДФЛ рассчитывается следующим образом:
1. СуммаПособия * 0.13
2. Накопительным итогом с начала года.

Затем эти 2 значения сравниваются и выбирается наименьшее. Оно и используется как "НДФЛ" по пособию.

Но, загвоздка заключается в том, что документ "Начисление по больничному листу" не регистрирует НДФЛ. Ошибка или неоднозначность возникает если мы в текущем месяце уже выполнили расчет заработной платы работнику и расчет этот был раньше начисления больничного. Документом Расчет заработной платы регистрируется НДФЛ в учете. Таким образом при расчете НДФЛ для пособия учитывается весь рассчитанный НДФЛ с начала года и может возникнуть ситуация, когда сумма пособи и сумма за вычетом НДФЛ будут равны, так как весь НДФЛ уже удержан.

Опять про сумму перечисленного НДФЛ

Прошло уже достаточно много времени но 1С так и не переписали алгоритм распределения суммы перечисленного НДФЛ. В 1С так же как и раньше считают что мы не можем перечислить НДФЛ больше чем начислено. С этим моментом нужно быть очень осторожными.

Если сумма указанная в документе перечисление НДФЛ будет больше чем начислено, то 1С ЗУП (а точнее заложенный алгоритм) все распределит без остатка. Даже если 1 вас 2 человека, то можно сделать перечисление НДФЛ в программе на 2 000 000 и программа все пропорционально поделит.

При проверке сведений ПФР выдается ошибка если сотрудник менял ФИО

Если сотрудник в пределах года менял ФИО, то встроенная в 1С проверка разбивает данного сотрудника на 2 (со старой и новой фамилией) и выдает по ним ошибки. Тем не менее проверка Check UFA не выдает ошибок по таким сотрудникам. Ждем исправления 1С для проверки базы начислений по СНИЛС, а не по ФИО.

Сумма Перечислено в справках 2-НДФЛ

Значение Перечислено, атак же номера платежек формируются документом "Перечисление НДФЛ в бюджет". Следует очень внимательно вносить данные документы. и по сотрудникам сумма перечислено не может быть больше чем сумма удержано.

Сейчас алгоритм в 1С ЗУП не очень корректен по моему мнению и позволяет создать ситуацию когда сумма перечислено будет больше начисленного НДФЛ по сотруднику.

Более подробное обсуждение данного вопроса можно найти в ветке:
http://www.buh.ru/forum/thread.jsp?id=617926

и http://www.buh.ru/itemsItem-10573

По логике сумма перечисленного налога не может быть больше суммы начисленного и суммы по месяцам должны закрывать в 0.

Ждем исправления, либо правим все ручками, либо правим все в конфигураторе и пересчитываем суммы перечисленного НДФЛ.

Программа тестирования отчетности по НДФЛ

Сегодня пол дня мучался с тестированием отчетности в программе CheckXML.

Скачал последнюю версию с сайта http://buhsoft.ru/?title=download.php и начал тестировать ... куча ошибок на каждой справке.

Решил пойти другим путем, проверил все это в Налогоплательщик ЮЛ http://www.r42.nalog.ru/help_nalog/pd/pd_ul/ - ошибок нет.

И только потом заметил, что CheckXML на сайте от 11.11.2011.

Тем не менее CheckXML + 2НДФЛ 2011 от 19.01.2012 и проверка нормально проходит (программа платная только для заполнения данных, а тестирование так же бесплатное).

Ошибки при проверке данных ПФР и способы их исправления

Описание:
В одном из прошлых кварталов неверно была указана сумма "Начислено" страховых взносов в справке СЗВ 6-1(2). При формировании справок за 4 квартал данные суммы сверяются с начислениями по формам СЗВ 6-3 и если разница более чем на 3 копейки, то выдается ошибка.

Решение:
В соответствии с рекомендациями полученными в региональном ПФР необходимо изменить суммы заработка в предыдущем квартале в соответствии с формами СЗВ 6-1(2) согласно действующему тарифу страховых взносов. Остаток суммы которую мы не показали в предыдущем квартале необходимо отразить в формах СЗВ 6-1(2) и СЗВ 6(3) текущего квартала.


Описание:
Заработок в форме СЗВ 6-3 отрицательный (например, удержание за отпуск при увольнении). При проверке возникает ошибка. Отрицательных сумм в форме СЗВ 6-3 быть недолжно.

Решение:
Перенести отрицательную сумму заработка на положительную в пределах квартала.

Ошибка заполнения документов "Перечисление НДФЛ в бюджет РФ"

При автозаполнении табличной части документа по ставкам отличным от 13% возможна ситуация когда сотрудники не заполняются автоматически. Связано это с тем, что при  регистрации НДФЛ по прошлым периодам возможна была ситуация что месяц налогового периода (дата) устанавливался концом месяца, а должно быть только началом.

Необходимо проверить записи регистра накопления "Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ" и при необходимости их скорректировать.

Пример запроса для консоли отчетов для проверки:

ВЫБРАТЬ
РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ.Период,
РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ.Регистратор,
РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ.НомерСтроки,
РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ.Активность,
РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ.ВидДвижения,
РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ.ФизЛицо,
РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ.Организация,
РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ.Ставка,
РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ.МесяцНалоговогоПериода,
РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ.ОКАТО_КПП,
РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ.Сумма
ИЗ
РегистрНакопления.РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ КАК РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ
ГДЕ
РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ.МесяцНалоговогоПериода <> НАЧАЛОПЕРИОДА(РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ.МесяцНалоговогоПериода, МЕСЯЦ)